¿Tiene ingresos altos y necesita ideas sobre cómo reducir sus impuestos legalmente? En caso afirmativo, aquí hay 50 mejores maneras de reducir los impuestos para los que ganan altos ingresos.
¿Tiene un salario alto, es dueño de un negocio, es dueño de bienes raíces, tiene ganancias de capital o genera una gran cantidad de ingresos de activos heredados? Si alguno de estos se aplica a su situación, este artículo será de gran beneficio para usted. No hace falta decir que en casi todos los países del mundo, cuanto más dinero ganes, más impuestos tendrás que pagar.
Según una encuesta realizada por Spectrum Group, dos de cada tres individuos ricos se preocupan por la implicación fiscal de las inversiones que tienen o han realizado. Y esta preocupación no es infundada. De hecho, la investigación realizada por Vanguard descubrió que los impuestos pueden costar hasta dos puntos porcentuales en los rendimientos al año.
El precio: $ 70,000 si tuviera que invertir $ 10,000 anualmente durante 20 años y ganó 4% en su dinero en lugar de 6%. Para las personas con mayores ingresos de la nación, quienes ganan más de $ 220,000 al año, el monto que se destina al recaudador de impuestos es significativo.
Además, los impuestos federales y estatales sobre la renta no son los únicos impuestos pagados sobre la renta. Las personas con ingresos obtenidos también pagan impuestos de la seguridad social y de Medicare. Además de los impuestos recaudados directamente sobre los ingresos, también hay impuestos a la propiedad, impuestos a la licencia de vehículos, impuestos a las ventas y múltiples impuestos ocultos que pagamos: impuestos a la gasolina, impuestos a las bebidas alcohólicas, impuestos al tabaco, impuestos de entretenimiento y restaurantes, impuestos de hotel e impuestos de lujo, etc. .
Para muchos inventores, los impuestos que se les imponen pueden ayudar mucho a reducir las ganancias a menos que tomen un paso activo para minimizar los efectos de estos impuestos. Según el Banco de la Reserva Federal de St. Louis, las personas que ganaban entre $ 100,000 y $ 209,999 anualmente en el año fiscal 2016 tenían una tasa impositiva efectiva o promedio del 17 por ciento. Y aquellos que ganaban entre $ 200,000 y $ 499,000 tenían una tasa impositiva promedio del 22 por ciento. Eso es exorbitante!
La mayoría de las personas con altos ingresos no quieren pagar más impuestos sobre la renta de lo requerido, y muchos hacen algún tipo de mitigación de impuestos, incluso si es tan simple como realizar un seguimiento de las deducciones y diferir los ingresos en las cuentas de jubilación. A medida que la riqueza se vuelve más compleja, también deben hacerlo las estrategias.
Aquellos que son muy ricos a menudo aplican estrategias sofisticadas de evasión y reducción de impuestos para reducir su factura de impuesto sobre la renta, junto con estrategias de transferencia de patrimonio para reducir su obligación de impuesto sobre el patrimonio. Cuando no pueden evitar pagar impuestos, buscan formas de diferir los pagos de impuestos, como reservar cantidades sustanciales de compensación antes de impuestos (junto con su apreciación) en los planes de jubilación calificados.
Sin embargo, debe tenerse en cuenta que La evasión fiscal cuando constituye evasión fiscal es ilegal, al menos en los Estados Unidos de América, y como tal, los consejos que aparecerán en esta lista solo están destinados a la minimización de impuestos y no a la evasión. Aquí hay 50 estrategias impositivas que pueden emplearse para reducir los impuestos para personas de altos ingresos.
Las 50 mejores formas de reducir los impuestos para los trabajadores con altos ingresos
1.401 (k) o 403 (b) : si es un empleado y tiene un 401 (k) o 403 (b) patrocinado por el empleador, en 2018 puede contribuir hasta $ 18,500 por año de su ingreso bruto . La contribución que hará saldrá directamente de su cheque de pago antes de que sea gravado, y el dinero irá libre de impuestos al 401 (k) o 403 (b). Si tiene 50 años o más, tiene $ 6,000 para ponerse al día, por lo que su límite de contribución anual es de $ 24,500.
Solo 401 (k) también están disponibles para personas de alto patrimonio que tienen ingresos de trabajo por cuenta propia , y solo usted, o usted y su cónyuge, pueden configurar un Solo 401 (k). Esto le permite hacer las mismas contribuciones anuales que un 401k estándar): $ 18,500 o $ 24,500 si tiene 50 años o más.
2. Conversiones Roth: una Roth IRA es un tipo de cuenta de jubilación que crece libre de impuestos. En el caso de una cuenta de jubilación normal, cuando ingresa dinero en ella, obtendrá deducciones de impuestos. El dinero se apreciará en valor a medida que pase el tiempo y cada vez que tenga la intención de «retirar dinero», tendrá que gravar impuestos sobre el monto que ha retirado.
Roth IRA, por otro lado, es algo diferente de un IRA regular. No obtiene una deducción de impuestos cuando la ingresa, pero crece sin impuestos, y cualquier dinero que saque de un Roth está 100% libre de impuestos. El IRS le permitirá tomar algunas de sus IRA existentes o 401 (k) y convertirlas en una Roth IRA.Y lo bueno de eso es que, una vez que está en un Roth, todos los ingresos, el crecimiento y el capital imponibles futuros, ahora están libres de impuestos para usted, su cónyuge y las generaciones futuras: ¡es una cuenta permanente libre de impuestos!
Puede ser un buen momento para convertir si, por ejemplo, usted es dueño de un negocio que ha tenido un año realmente exitoso, seguido de un año que genera menos ingresos y, por lo tanto, lo coloca en un nivel impositivo más bajo. Ese podría ser un buen año para hacer algunas conversiones Roth.
Otra instancia de un buen momento para la conversión sería en el caso de un asalariado que se jubila y está temporalmente en un nivel más bajo hasta que cumplen 70 años. y medio y debe hacer las distribuciones mínimas requeridas. Estas son solo algunas de las situaciones en las que una conversión de Roth podría tener mucho sentido al hacer la planificación fiscal de fin de año o la planificación de la jubilación.
Hay una cosa que debe tener en cuenta, sin embargo, debe pagar impuestos en la conversión, así que asegúrese de planificar sus conversiones cuidadosamente. Mire sus tramos de impuestos y vea si una conversión realmente tiene sentido para usted.
También es bueno tener en cuenta que, recientemente, ya no puede volver a caracterizar sus conversiones Roth IRA: ahora son permanentes . Así que asegúrese de verificar sus matemáticas y asegúrese de que realmente quiere hacer esa conversión Roth porque no se puede deshacer.
3.Venta de bienes inmuebles heredados: otra estrategia de reducción de impuestos para personas de altos ingresos que todavía mucha gente todavía no comprende completamente es vender bienes inmuebles heredados. Cuando hereda bienes inmuebles, particularmente estados con reglas de propiedad comunitaria, obtiene un aumento completo en la base, lo que aumenta su impuesto a la propiedad.
Por ejemplo, sus padres compraron una casa por $ 100,000, y ahora vale la pena. $ 1 millón. Si vendieran la casa, tendrían una ganancia de $ 900,000 ($ 1 millón menos los $ 100,000.)
Si el evento de que ambos fallecieran y usted obtuviera la propiedad, todavía vale un millón de dólares. , pero su base de costos para fines fiscales se incrementa a $ 1 millón. Si vende la casa muy pronto después de su aprobación, digamos dentro de un año o lo que sea, hay poco o ningún beneficio, porque tiene una nueva base de costos. Si lo vende por $ 1,005,000, solo tiene una ganancia de $ 5,000 porque tiene un aumento de $ 1,000,000.
Observe que muchos niños o beneficiarios que heredan bienes raíces terminan vendiendo una vez que aprenden que el paso hasta aprovecha las deducciones fiscales. Algunas personas no saben sobre esto y terminan aferrándose a la propiedad que realmente no quieren, sin darse cuenta de que no hay consecuencias de impuestos sobre la propiedad.
3.Fondos aconsejados por los donantes: una de las mejores estrategias para reducir los impuestos para personas de altos ingresos es a través de fondos aconsejados por los donantes, ya que tiene el potencial de permitirle aprovechar las contribuciones del año actual y futuro y deducirlas todas en el año en curso.
En otros para hacer uso de fondos aconsejados por un donante, deberá abrir una cuenta con un custodio, como TD Ameritrade, Schwab, Fidelity, una firma de corretaje, et al. . Tendrán un tipo especial de cuenta, un fondo asesorado por donantes, donde tan pronto como ingrese el dinero, se convierte en una deducción de impuestos caritativos.
Sin embargo, esto no significa que el dinero irá a caridad, más bien, significa que usted es el administrador. Puedes invertir los fondos como quieras. También puede decidir qué organizaciones benéficas recibirán la cantidad que desee en ese año y en años futuros.
Si iba a dar $ 10,000 al año a organizaciones benéficas durante los próximos 10 años, eso es $ 100,000. Si este año está en el tramo de impuestos más alto en el que va a estar, este podría ser el año para obtener esa deducción de impuestos. Ponga $ 100,000 en un fondo asesorado por donantes, obtenga una deducción fiscal completa por adelantado mientras esté en el nivel más alto, y luego distribuya $ 10,000 por año a organizaciones benéficas de su elección.
Para mejorar el efectividad de un fondo aconsejado por el donante, no debe donar efectivo. En cambio, done sus acciones apreciadas fuera de las cuentas de jubilación.El valor de las acciones en la fecha de la donación o la contribución a esta cuenta es deducible de impuestos, y no tiene que pagar impuestos sobre la ganancia en la venta, lo que lo convierte en un beneficio doble
5) Invertir en bienes raíces: aunque la venta de bienes raíces se mencionó anteriormente como una forma de mejorar los impuestos, invertir en bienes raíces también puede ser una gran estrategia de reducción de impuestos. Por ejemplo, si debe comprar una propiedad que vale un millón de dólares.
Debe asignar la propiedad entre terrenos y edificios. Digamos que la parte del edificio vale $ 750,000 o 75%. Puede depreciar eso, o deducir una parte de esa propiedad, durante 27 años y medio, lo que significa que obtendrá una deducción de depreciación de $ 27,000, todos los años.
Ahora si toma su ingresos por alquiler menos sus gastos, y si tiene una ganancia de $ 27,000, adivine qué: puede pagar cero impuestos porque obtiene esa deducción por depreciación. Y eso va a durar los próximos 27 años y medio. Si amas los bienes raíces, ¿por qué no comprar 10 propiedades de $ 1 millón? Ahora obtiene $ 270,000 de deducciones de depreciación, en otras palabras, ingresos libres de impuestos.
Sin embargo, existen algunas limitaciones. Para tomar estas deducciones, usted o su cónyuge deben ser profesionales de bienes raíces. Eso significa que debe trabajar 750 horas al año, y debe ser la mayor parte de su tiempo.
Si está trabajando a tiempo completo en un trabajo, 2,000 horas por año, tendría que trabajar 2,001 horas en sus inversiones inmobiliarias para poder calificar para esto, lo que probablemente no sea realista. Pero si usted o su cónyuge no están trabajando, tal vez puedan ser el profesional de bienes raíces, por lo que puede aprovechar estas deducciones.
6. Sección 209A Deducción: esto puede ser beneficioso para los inversores inmobiliarios de alquiler. Usando la deducción de la sección 209A, puede deducir hasta el 20% de las ganancias de su pequeña empresa o de su propiedad de alquiler. Sin embargo, esto es una deducción en lugar de un crédito fiscal.
Lo que esto implica es que, por ejemplo, si su negocio gana $ 100,000, el 20% de eso es $ 20,000, por lo que es una deducción. Si ese es su único ingreso, terminará pagando impuestos de $ 80,000, no de $ 100,000.
Todas las personas que poseen este tipo de negocios pueden calificar para esta deducción de la tasa impositiva del 20%; sin embargo, existen limitaciones si usted posee Un negocio de servicios. Los propietarios de negocios de servicios individuales comienzan a eliminar ese 20% con un ingreso imponible total de más de $ 157,500. La eliminación es de $ 315,000 para parejas casadas.
7. Informe menos ingresos a su estado: la mayoría de los estados no gravan los ingresos de sus fondos de los valores del Tesoro. Pero si posee fondos diversificados de bonos gravables, es posible que deba buscar en los sitios web de las compañías de fondos documentos fiscales que enumeren la proporción de intereses del Tesoro.
(Por ejemplo, en 2016, Vanguard Total Bond Market Index Fund recibió el 30% de los ingresos de la deuda de EE. UU.) De manera similar, generalmente no tiene que pagar impuestos estatales sobre los ingresos que ganó un fondo nacional de bonos municipales de bonos municipales en su estado.
8. Venda a los perdedores siempre que pueda : muchos contribuyentes esperan hasta finales de año para verificar las tenencias que han perdido dinero desde la compra y podrían venderse para compensar las ganancias. Sin embargo, este no es el mejor enfoque. En cambio, debe buscar oportunidades para cosechar «pérdidas fiscales» durante todo el año. Una oportunidad que se presenta alrededor de febrero podría haber pasado mucho antes de noviembre.
9. Obtenga una tasa impositiva del 0% sobre las ganancias : las personas en los niveles de 10% y 15% (incluidos los contribuyentes conjuntos con menos de $ 75,900 en ingresos y solteros menores de $ 37,950) no pagan impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo. Si es usted, esté listo para vender algunos fondos ganadores más adelante en el año, incluso si los comprará de inmediato. Sí, es posible que deba pagar una tarifa de negociación. Pero restablecerá su «costo base» (lo que pagó) más alto, de modo que deberá menos impuestos sobre ganancias futuras de lo que tendría de otra manera.
10. Coloque sus fondos en los lugares correctos: use su cuenta de corretaje para mantener fondos que no arrojen una gran cantidad de ingresos imponibles, como un fondo de bonos municipales o un fondo de índice de acciones de baja rotación que espera mantener. durante años.Guarde una opción de ingresos altos como un fondo de bonos basura en una cuenta IRA o 401 (k) para mantener esos ingresos fuera del rendimiento que presentará la próxima primavera.
11. Obtenga crédito por un período difícil : las personas que obtuvieron algunos ingresos durante el año pero estuvieron sin trabajo durante mucho tiempo pueden ser elegibles para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo. Las parejas casadas con tres o más hijos pueden tener un ingreso de $ 53,505 y aún así calificar para reducir hasta $ 6,269 de su factura de impuestos.
12. Deduzca los costos de cambio de trabajo: si en 2017 sus gastos de búsqueda de empleo, como impresión, preparación de currículums y viajes, más otros gastos varios, sumaron más del 2% de sus ingresos, el monto adicional puede deducirse si detalla.
Ese piso del 2% será más bajo de lo normal en términos de dólares si tuvo un año difícil. Sin embargo, debe tener en cuenta que debe estar buscando trabajo en su campo actual. Por separado, si tuviera que mudarse para obtener un nuevo trabajo, podría deducir las facturas de mudanza no reembolsadas.
13. Ahorre su aumento : antes de acostumbrarse a la remuneración más alta de un nuevo trabajo fabuloso, aumente su contribución 401 (k). Si es un plan tradicional financiado con dólares antes de impuestos, reducirá su factura de impuestos. El máximo anual que puede apartar de su salario sigue siendo de $ 18,000 si es menor de 50 años, más otros $ 6,000 si tiene al menos 50 años o celebrará ese cumpleaños antes de fin de año.
14.Aproveche los grandes cambios: si su vida ha cambiado de manera importante como, por ejemplo, el matrimonio, el nacimiento de un hijo, el divorcio, la muerte de un cónyuge, etc., puede aprovecharlo. Una alegría o tristeza significativa en su familia podría significar un impacto considerable en sus impuestos también.
Si es así, presente un nuevo formulario W-4 con su empleador para ajustar su retención, si no lo ha hecho ya. Su estado civil para 2017 se basa en su situación al final del año, con una excepción clave.
15. Recién casados: si recién se casó, debe presentar una declaración conjunta. Mucha gente cree que es mejor presentarse como casado [presentación] por separado. Ese no es realmente el mejor paso. Archivar por separado no le ayuda a evitar la llamada penalidad de matrimonio o el aumento de impuestos que enfrentan muchas parejas con ganancias similares después de casarse.
Será mejor presentar una declaración conjunta, excepto en situaciones poco frecuentes, como si alguno de ustedes tiene bajos salarios pero altos gastos varios, que son deducibles solo por encima del 2% de los ingresos.
16. Tome crédito por ese hermoso bebé nuevo : puede reclamar un crédito tributario por hijo de hasta $ 1,000 por hijo, además de una exención para ese nuevo miembro de la familia. Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta pueden reclamar el crédito total de hasta $ 110,000 de ingresos. Para una pareja con un hijo, hay disponible un crédito reducido para ingresos inferiores a $ 130,000.Un requisito es que debe tener un número de Seguro Social o un número de identificación de contribuyente para cada hijo que tenga.
17. Deduzca cualquier pensión alimenticia que pague: puede deducir cheques de pensión alimenticia que le envíe a su ex, mientras que él o ella debe declararlo como ingreso. Esto no debe interpretarse erróneamente con la manutención de los hijos, que, por el contrario, no se deduce ni se grava. Usted y su ex deben asegurarse de que las sumas de pensión alimenticia coincidan en sus formularios de impuestos; de lo contrario, es posible que tenga algunos problemas con el IRS.
18. Reclame un estado especial como padre viudo: si tiene un hijo dependiente y no se vuelve a casar, puede presentar una solicitud para los próximos dos años como «viuda o viudo que reúne los requisitos», conservando los mismos beneficios que la presentación conjunta de casados.
20. Encuentre el hogar adecuado para sus fondos: use sus 401 (k) e IRA para inversiones que arrojan ganancias de capital a corto plazo o ingresos por intereses, que se gravan como ingreso ordinario. Esto significa fondos de bonos gravables, fondos de acciones de dividendos de alto rendimiento y fondos administrados activamente que se comercializan con frecuencia.
Luego use cuentas imponibles para comprar y mantener fondos de capital que operan con poca frecuencia, como fondos indexados y muni fondos de bonos. Ser inteligente sobre la «ubicación de activos» puede ahorrar hasta 0,75 puntos al año en retornos
20. Haga que el tío Sam comparta su dolor: venda acciones que hayan bajado y use las pérdidas para compensar las ganancias en otras partes de su cuenta.Durante la última década, hacerlo una vez al año al final del año ha agregado 0,6 puntos en el rendimiento anual a su cuenta imponible, según los datos recopilados por Wealthfront, un servicio de inversión automatizado.
21. Amplíe su alfabeto: incluso entre los millonarios, más de un tercio está preocupado por el aumento de los costos de atención médica, según una encuesta realizada por PNC. Eso es comprensible. Una pareja típica de 65 años gastará $ 260,000 durante la jubilación en atención médica.
Si elige un plan de salud con deducible alto, puede contribuir hasta $ 3,350 en dinero antes de impuestos como individuo o hasta $ 6,750 por un familia a una cuenta de ahorro para la salud protegida de impuestos, o HSA ($ 7,750 para los mayores de 55 años).
Al igual que con 401 (k) sy IRA, el dinero que entra en una HSA es deducible de impuestos y está permitido para crecer libre de impuestos. Si ahorró $ 6,750 al año durante 20 años en una HSA, ganando un 6% anual, tendría $ 248,000, suficiente para cubrir los costos médicos promedio. Y los retiros para necesidades de atención médica calificadas están libres de impuestos.
22. Estructura tu negocio de la manera correcta: 8 de cada 10 millonarios que son empresarios construyeron sus negocios desde cero, según una encuesta de US Trust. Solo el 2% los heredó. Al principio, una empresa unipersonal suele ser la mejor manera de limitar los ingresos imponibles. Si pierde dinero al principio, puede usar las pérdidas para compensar otros ingresos, incluidas las ganancias de capital, que es más difícil de hacer en una corporación.
Pero si busca protección de responsabilidad y comienza a generar ingresos cercanos a las seis cifras, elegir pagar impuestos como una corporación S, en lugar de una compañía de responsabilidad limitada o LLC, podría ayudarlo a evitar ser asesinado por su cuenta -impuestos de empleo, que cubren la Seguridad Social y Medicare. Mientras que los trabajadores pagan solo la mitad de sus impuestos de Seguro Social y Medicare (sus empleadores cubren el resto), los trabajadores independientes se ven afectados con la tasa total del 15.3%. Pero un S corp le permite controlar cómo se le paga.
Si su empresa gana $ 150,000, puede optar por pagar un salario de $ 75,000 y tomar el resto como la llamada distribución de ganancias. Solo pagaría el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia en su salario de $ 75,000. Un S corp también evita el 3,8% de sobretasa de Medicare impuesto por Obamacare a los que ganan más. Este movimiento le ahorraría más de $ 7,000 al año si se implementa bien.
23. Recluta a tu cónyuge: a 4 de cada 10 empresarios adinerados les gusta contratar a sus familiares, según una encuesta realizada por US Trust. Al mismo tiempo, 6 de cada 10 están preocupados por los impuestos. Aborde ambos problemas contratando a un cónyuge y colocando una gran parte de su salario en un plan 401 (k).
Eso reducirá su ingreso imponible conjunto y aumentará los ahorros para la jubilación. La contribución máxima para 2016 es de $ 18,000, o $ 24,000 para los mayores de 50 años. Si tiene un solo 401 (k), puede agregarle a su cónyuge.
24.Contrata a los niños: para reducir tus impuestos, puedes contratar a tus hijos y configurar una transferencia directa de su salario a un plan universitario 529 con protección fiscal o Roth IRA. Los primeros $ 6,300 que ganen estarán libres de impuestos para ellos porque obtendrán una deducción estándar equivalente en su declaración de impuestos.
Se les aplicará un impuesto del 10% sobre los próximos $ 9,225. Además, sus salarios serán un gasto comercial deducible de impuestos para usted, al igual que los salarios que paga a otros. Solo asegúrese de asignarles a los niños un trabajo razonable para su edad. Y no los pague en exceso, en caso de una auditoría del IRS.
25. Done acciones u otros valores apreciados a organizaciones sin fines de lucro : las personas con inversiones en acciones, bonos y otros valores pueden donar a aquellos que han apreciado el valor que han tenido durante al menos un año, lo que resulta en ahorros significativos en el impuesto a las ganancias. De hecho, donar acciones ahorra aún más impuestos que donar efectivo, ya que no hay impuesto sobre las ganancias de capital cuando los valores apreciados se otorgan a una organización sin fines de lucro.
Aquí se explica cómo funciona esto para las personas con una tasa impositiva federal del 39 por ciento y un impuesto estatal del 6 por ciento: al hacer una donación en efectivo de $ 10,000, pueden ahorrar $ 4,500 en impuestos. Sin embargo, hacer una donación de $ 10,000 en acciones que ha duplicado su valor ahorra aproximadamente $ 6,000 en impuestos, incluidos $ 1,500 en impuestos sobre ganancias de capital futuras.
26.Done otros activos que se hayan apreciado : El IRS también ofrece exenciones de impuestos para las personas que donan otros activos, como ciertos vinos, arte y tierra.
27. Compre créditos de producción de cine y televisión: varios estados ofrecen créditos fiscales a las compañías de producción de cine y televisión que hacen una serie de televisión o largometraje en ese estado. Estas compañías pueden transferir o vender estos créditos a individuos, lo que significa que una persona puede comprar un crédito fiscal para películas y recibir una exención de impuestos en sus declaraciones de impuestos estatales.
Aquí hay una instancia de cómo funciona: un inversionista compra un crédito de $ 20,000 del estudio de cine por $ 17,500 antes del 31 de diciembre de 2017. Como resultado, el inversor tiene derecho a un crédito fiscal estatal de $ 20,000. Sin embargo, en 2018 el inversor deberá informar $ 2,500 en ganancias de capital a corto plazo.
28. Coseche las pérdidas fiscales : aproveche la oportunidad para vender acciones que valen menos de lo que pagó por ellas. Al darse cuenta o cosechar una pérdida, los inversores pueden compensar los impuestos sobre las ganancias de otras inversiones y potencialmente de otros ingresos.
Por ejemplo, las personas que invirtieron en enero en el ETF SPDR SP Oil Gas, creyendo que los precios del petróleo se recuperará en 2017, perderá dinero. Esa inversión en particular disminuyó aproximadamente un 17.5 por ciento hasta mediados de octubre, lo que significa que una inversión de $ 40,000 realizada en enero vale $ 7,000 menos hoy.
29.Invierta en una asociación de crédito para viviendas de bajos ingresos : Estos créditos fiscales incentivan el uso de capital privado para desarrollar viviendas asequibles para los estadounidenses de bajos ingresos. Los créditos fiscales son atractivos porque proporcionan una reducción dólar por dólar en el impuesto estatal sobre la renta de los contribuyentes.
30. Utilice el crédito fiscal federal para la energía solar: oficialmente denominado crédito fiscal federal para la inversión, este subsidio ofrece a los propietarios de granjas solares un crédito fiscal del 30 por ciento. Estos créditos están disponibles para un inversor que tenga interés en una sociedad u otras compañías que posean un sistema de energía solar. Para los propietarios de viviendas, también hay un crédito fiscal federal disponible para instalar un sistema solar residencial.
31. Haga un préstamo a su cónyuge: para reducir el impacto de los impuestos sobre el ingreso pasivo de las inversiones, las parejas pueden distribuir la riqueza utilizando un préstamo, mediante el cual un cónyuge de altos ingresos presta dinero al cónyuge de bajos ingresos para fines de inversión. .
Es bastante sencillo que el cónyuge prestatario invierta el dinero y pague los intereses al cónyuge que prestó el dinero. Ambos tienen que declarar el interés, pero el cónyuge de bajos ingresos puede deducir el costo del interés contra el ingreso porque se está utilizando para invertir, siempre que el dinero se encuentre en una cuenta gravable que no genera ingresos, como dividendos.
Al mismo tiempo, los ingresos generados por el dinero invertido se gravan a una tasa más baja de lo que estaría en manos del cónyuge con mayores ingresos.
32. Corporativo: para propietarios de negocios, la incorporación de ofertas ofrece eficiencia fiscal, incluida una exención de ganancias de capital de por vida al vender las acciones de la corporación, o propiedad calificada de granja o pesca. Para los profesionales y otros empresarios con altos ingresos, la incorporación es definitivamente una buena estrategia, pero algunos aspectos son un juego de esperar y ver con los cambios de reglas pendientes.
Entre las maniobras bajo revisión está la distribución de ingresos, por lo que las ganancias de la corporación se dividen entre el dueño del negocio, un cónyuge y los hijos adultos para reducir la carga tributaria general.
33. Utilice refugios fiscales básicos: Si bien es tentador imaginar a los ricos escondiendo su dinero en el extranjero para protegerlo del IRS, los refugios fiscales reales y legales existen a la vista. Entre ellos se encuentran los planes de ahorro para la jubilación registrados (RRSP), los planes de ahorro para la educación registrados (RESP), los planes de ahorro para discapacitados registrados (RDSP, para familias con seres queridos con discapacidades) e incluso las cuentas de ahorro libres de impuestos (TFSA).
Y están disponibles para todos. Es solo que las personas de ingresos altos tienen más efectivo disponible para poner en estos vehículos.El RRSP es la cuenta recurrente, que permite el aplazamiento de los impuestos adeudados sobre los ingresos aportados hoy hasta la jubilación cuando, presumiblemente, ese dinero se retiraría a una tasa impositiva más baja. Los ahorros inmediatos son considerables.
34. Administre el momento de sus gastos deducibles de impuestos: si sabe de antemano que tendrá gastos deducibles de impuestos considerables, puede elegir en qué año financiero comprarlos. Eso puede ser importante para la mayoría de sus deducciones de impuestos en este momento, especialmente si es un comerciante único.
Por ejemplo, si tiene un gasto grande que es deducible de impuestos y sus ingresos para ese año lo empujarán hacia arriba En el próximo umbral de impuestos, puede ser mejor comprar su artículo justo antes del final del año fiscal. Esto reducirá sus ingresos imponibles para ese año y, en algunos casos, podría llevarlo a un nivel impositivo más bajo.
Por otro lado, en un año en el que se toma una licencia no remunerada o un descanso del trabajo y sus ingresos (e impuestos) son más bajos, podría ser mejor retrasar la compra de artículos deducibles de impuestos más grandes hasta más tarde, cuando sus ingresos e impuestos aumenten más (para que tenga más impuestos para ahorrar).
Esto ayudará reduce los impuestos pagados en el tramo impositivo más alto y ahorra más dinero. Para reformular: si necesita comprar un artículo costoso relacionado con el trabajo y es tarde en el año financiero (el año financiero es del 1 de julio al 30 de junio), compre ese artículo en el año financiero cuando sus ingresos serán más altos.Eso ayuda a maximizar el valor de su deducción de impuestos (y sus reembolsos de impuestos).
35. Las inversiones afectan sus impuestos: dependiendo de sus finanzas o circunstancias individuales, hacer una inversión también puede ayudarlo a reducir los impuestos considerablemente. Sin embargo, este no es el caso para todos. Antes de decidirse a invertir, hable con su asesor financiero, quien puede aconsejarle si una inversión le conviene.
Recuerde, la inversión debería beneficiarlo ahora Y en el futuro: no tiene sentido ahorrar una pequeña cantidad de grava ahora si una inversión pobre termina perdiendo tu capital original a largo plazo.
36. Pagar su hipoteca puede reducir los impuestos: en general, se le gravan sus ahorros (debido a los ingresos por intereses que gana en los ahorros), por lo que si es un ávido ahorrador, podría enfrentar una fuerte factura de impuestos al final de cada año Si está comprando su propia casa, puede matar dos pájaros de un tiro cambiando los ahorros hacia su préstamo hipotecario.
Usted paga su hipoteca y ya no se le grava ese dinero. El pago excesivo generalmente es accesible como un nuevo sorteo, en caso de que necesite usar parte del dinero en el futuro. Sin embargo, ver que su préstamo hipotecario se vuelve cada vez más bajo es emocionante y eso puede hacer que lo piense dos veces antes de comenzar a usarlo. mediante el uso de una cuenta de compensación.Es una buena idea hablar con un asesor financiero para que lo ayude a planificar la mejor administración de hipotecas y finanzas personales que se adapte a sus propias circunstancias.
37. Ajuste sus finanzas con su socio: si tiene un socio, puede ser posible ajustar sus finanzas entre usted, para optimizar sus circunstancias fiscales. Por ejemplo, si como pareja ha compartido ahorros en una cuenta a corto plazo, ganando algún interés, sería beneficioso invertir ese dinero en nombre del que genera los ingresos más bajos, ya que pagarán el menor impuesto sobre los intereses devengados. ese ahorro Su asesor financiero puede ayudarlo a aprovechar al máximo esto.
38. Preste atención a los detalles cuando venda activos: ¿planea vender un activo sujeto al Impuesto sobre las ganancias de capital (CGT)? Uno de los ejemplos más comunes es una propiedad de alquiler o una casa que alguna vez se ha alquilado.
Si vende un activo que desencadena CGT, hay algunas cosas a considerar. ¿Cuánto tiempo ha sido propietario del activo? Si ha sido propietario del activo durante más de doce meses, puede tener derecho a un descuento del 50% de las ganancias de capital. Si no ha sido propietario del activo durante al menos doce meses, deberá pagar más CGT.
¿Fluctúa su ingreso? Si es así, puede optar por vender el activo en un año en el que espera obtener un ingreso menor, ya que su ganancia de capital no tendrá el impacto de su obligación tributaria.Las formas en que la venta de activos puede afectar sus impuestos puede ser un poco complicada, por lo que es más recomendable buscar los servicios de un agente tributario.
39. Pague su factura de impuestos sobre la propiedad antes de tiempo: si tiene una factura de impuestos sobre la propiedad que vence en enero y detalla, pagarla antes del 31 de diciembre le permitirá deducir el pago de sus ingresos imponibles en su declaración de impuestos de 2017. Sin embargo, debe tener cuidado al enhebrar este camino.
Prepagar sus impuestos a la propiedad podría activar el impuesto mínimo alternativo, diseñado para evitar que las personas adineradas utilicen tantas deducciones legales para evitar impuestos. Se deben agregar varias cancelaciones populares, incluidos los impuestos a la propiedad, al calcular la responsabilidad de AMT. Hable con su preparador de impuestos o use un software de impuestos para determinar si es vulnerable a la AMT.
También debe considerar que los planes de reforma tributaria en consideración apuntan a reducir las tasas y simultáneamente reducir las deducciones y créditos. Según el plan de impuestos del Partido Republicano de la Cámara, las deducciones para una variedad de impuestos locales, incluidos los impuestos sobre bienes inmuebles, se eliminarían. Prepagar su factura de impuestos y cancelarla este año seguramente superaría el hecho de no poder cancelarla en absoluto.
40. Retrasar la venta de los ganadores de inversiones: si está a punto de reequilibrar su cartera vendiendo algunos ganadores, puede volver a implementar el efectivo en otro lugar, recuerde que esperar hasta después del 1 de enero significa que no tendrá que informar las ganancias como parte de sus ingresos de 2017.Nunca haga un movimiento de inversión basado únicamente en el impacto fiscal, pero tampoco lo ignore.
41. Deducción de intereses hipotecarios: Aunque la deducción de intereses hipotecarios ha sufrido algunos cambios como resultado de la reforma fiscal, todavía está muy disponible. Solía ser que podría cancelar el interés que paga sobre un préstamo hipotecario por un valor de hasta $ 1 millón, pero según las nuevas leyes, este umbral se ha reducido a $ 750,000.
Aún así, eso deja una cantidad justa de margen de maniobra para compradores de vivienda con un mayor rango de ingresos y precios. Además, este cambio se aplica solo a las nuevas hipotecas. Si firmó una hipoteca de $ 900,000 el año pasado, aún es elegible para deducir su interés en su totalidad.
42. El Crédito Tributario por Hijos: Hasta hace poco, el Crédito Tributario por Hijos ofrecía $ 1,000 a los contribuyentes con hijos menores de 17 años que califiquen. El problema, sin embargo, fue que el crédito comenzó a reducir gradualmente a $ 75,000 en ingresos para contribuyentes solteros , y $ 110,000 para parejas que presentan impuestos conjuntamente. Sin embargo, según las nuevas leyes, el Crédito Tributario por Hijos no solo se duplica a $ 2,000 por hijo calificado, sino que también se puede lograr para personas con mayores ingresos.
Eso es porque los límites de ingresos en los que comienza a eliminar gradualmente han aumentado a $ 200,000 para contribuyentes solteros y $ 400,000 para parejas casadas que presentan declaraciones conjuntas.Además, a diferencia de las deducciones, que funcionan al eximir a una parte de sus ingresos de los impuestos, un crédito fiscal es una reducción directa dólar por dólar de su factura de impuestos, lo que significa que realmente puede llegar muy lejos.
43. Impuestos más bajos sobre inversiones a largo plazo: cada vez que gana dinero con una inversión, el IRS es elegible para obtener un recorte (a menos que esa inversión se mantenga en una cuenta de jubilación con ventajas impositivas). Pero si está dispuesto a retener sus inversiones durante al menos un año y un día antes de venderlas, conservará más de sus ganancias para usted.
Eso es porque sus ganancias de capital caerán en la categoría a largo plazo, y estará sujeto a una tasa impositiva mucho más baja que la que pagaría por las ganancias a corto plazo.
Como fue el caso en años anteriores, las ganancias de capital a corto plazo se gravan actualmente como ingresos ordinarios, y aunque la mayoría de las personas Los niveles impositivos se han reducido como resultado de los cambios antes mencionados, aún son más altos que los niveles actuales de ganancias de capital a largo plazo, que son del 0%, 15% o 20% para los que más ganan. En otras palabras, si tiene paciencia para vender inversiones, puede obtener algunos ahorros impositivos adicionales.
44. Utilice los estudios de segregación de costos para acelerar la depreciación de los activos: en el sitio web del IRS, la depreciación se explica como una deducción del impuesto sobre la renta que permite al contribuyente recuperar el costo u otra base de cierta propiedad.Es una asignación anual por el desgaste, deterioro u obsolescencia de la propiedad. La mayoría de los tipos de propiedad tangible (excepto terrenos), como edificios, maquinaria, vehículos, muebles y equipos, son depreciables.
Del mismo modo, ciertas propiedades intangibles, como patentes, derechos de autor y software de computadora son depreciables. Para determinar y acelerar la depreciación para que los contribuyentes puedan obtener las deducciones hoy en lugar de 20 años más adelante, los contribuyentes pueden someterse a lo que se llama un estudio de segregación de costos, que divide los activos en sus respectivas categorías y asigna las deducciones apropiadas.
45. Aproveche las grandes deducciones fiscales para sus negocios: según el Instituto Rich Habits, 85% -88% de los millonarios estadounidenses son de fabricación propia. ¿Una forma en que ganan su fortuna? Poseer sus propios negocios. Los dueños de negocios pueden aprovechar la Sección 179 del código tributario, que permite a las compañías deducir hasta $ 500,000 en activos para el año fiscal.
Además, una medida llamada depreciación adicional permite a los dueños de negocios depreciar 50 % del costo del equipo comprado y usado. Se aplicará hasta 2017, y luego depreciará el 40% de ese costo en 2018 y el 30% en 2021. Esa es una gran ventaja porque está reduciendo los ingresos imponibles al recoger grandes deducciones. Sin embargo, debes tener cuidado.
46.Deduzca su seguro de salud si trabaja por cuenta propia: las personas que trabajan por cuenta propia generalmente pueden deducir su seguro de salud y se pierde todo el tiempo.
47. Deduzca los honorarios legales necesarios para asegurar la pensión alimenticia: solo un subconjunto específico de contribuyentes califica para esta deducción, pero es una estrategia que puede minimizar los impuestos si se usa correctamente. Como el recibo de la pensión alimenticia está sujeto a impuestos, cualquier tarifa legal pagada por este cobro de pensión alimenticia es deducible. Esta estrategia ilustra el engaño del código tributario, que puede usarse con gran efecto solo si el contribuyente cumple con todos los requisitos.
48. Obtenga el código de impuestos correcto: verifique su código de impuestos cada año (los números y letras en su recibo de sueldo). Si usa el código incorrecto, es posible que esté pagando demasiados impuestos.
En conclusión, el hecho de que tenga un mayor ingreso no significa que no pueda obtener una exención de sus impuestos. Sin embargo, cualquier decisión de utilizar un crédito fiscal o una deducción debe tomarse como parte de una estrategia financiera general. Pero hacer uso de estos consejos anteriores y con la ayuda de un asesor fiscal o financiero ayudará a reducir la cantidad de su dinero que se aplica a impuestos cada año.
