Plantilla de lista de verificación de debida diligencia para comprar un negocio

Módulo 9 -: la diligencia debida es el cuidado análisis de un negocio por un empresario que busca invertir en ese negocio. Es un paso muy importante para tomar la decisión correcta de comprar un nuevo negocio o no.

Si bien la mayoría de los empresarios entienden la importancia de la debida diligencia en cualquier proceso de adquisición de negocios, solo unos pocos entienden lo que necesitan buscar. en su candidato de compra antes de decidir si es una buena compra o no.

Si está buscando comprar un negocio o planea hacer eso a veces en el futuro, necesita una plantilla de lista de verificación de diligencia debida detallada para guiarlo a través la investigación. Esto te ayudará a asegurarte de que no te pierdas nada importante. Aquí hay una plantilla de lista de verificación de diligencia debida que puede usar al comprar un negocio.

Plantilla de lista de verificación de debida diligencia para comprar un negocio

1.Información financiera:

al analizar un candidato de compra, comience por verificar la información financiera de la empresa, bajo los siguientes subtítulos:

Información financiera de los últimos tres a siete años

Revise la información financiera anual y trimestral de la empresa durante los últimos tres a siete años, cuanto más tiempo haya pasado, mejor. Esto lo ayudará a descubrir cómo le ha ido al negocio con respecto a las finanzas.

  • Verifique los estados de resultados, los balances, los flujos de efectivo y las notas al pie de página.
  • Revise lo planeado versus resultados reales, así como la gestión de informes financieros.
  • Revise el desglose de ventas y ganancias brutas por tipo de producto, canal y geografía.
  • Si hay una cartera de pedidos actual por cliente , revise eso también.
  • Y revise el cronograma de vencimiento de las cuentas por cobrar.

Proyecciones financieras

También debe consultar las proyecciones financieras anuales y trimestrales de la empresa para el próximo tres años fiscales.

  • Revise los ingresos proyectados por tipo de producto, canal y clientes.
  • Verifique los estados de resultados, balances y efectivo proyectados.
  • Examine los principales motores de crecimiento de la empresa para ver si serían lo suficientemente efectivos como para ayudar a realizar las proyecciones de la empresa.
  • Revise la previsibilidad del negocio. Cuanto más predecible sea, más realistas serán las proyecciones financieras.
  • Solicitud y explicación del gasto de capital proyectado, depreciación y arreglos de capital de trabajo, para que entienda cómo se realizaron las proyecciones.
  • Pregunte si hay planes para financiamiento externo.
  • Verifique las políticas de industria y precios para ver si las ventas proyectadas y las cifras de ganancias son realistas.
  • Verifique si los factores de riesgo como la fluctuación del tipo de cambio y la inestabilidad del gobierno, así como los desafíos planteados por factores económicos imprevisibles.

Estructura de capital

Debe saber de dónde ha obtenido su capital la empresa. En el caso de empresas individuales y sociedades, no hay mucho trabajo por hacer aquí. Pero en el caso de corporaciones y compañías de responsabilidad pública, deberá hacer lo siguiente:

  • Revise la lista de todos los accionistas con acciones, opciones, warrants o notas.
  • Revise todas las acciones corrientes en circulación.
  • Revise el resumen de todos los instrumentos de deuda o líneas bancarias con términos y condiciones clave.
  • Revisar los pasivos fuera del balance general.

Otra información financiera

Además de Con la información financiera resaltada anteriormente, también deberá revisar el resumen de las posiciones fiscales federales, estatales y extranjeras actuales ( incluidas las pérdidas netas operativas acumuladas ), analizar las políticas contables generales de la empresa ( reconocimiento de ingresos, etc. ), y revise el cronograma del historial financiero de capital, warrants y deuda.

2. Productos o servicios: Después de revisar las empresas Para obtener información financiera, debe analizar los productos o servicios ofrecidos en términos de clientes y aplicaciones objetivo, tasas de crecimiento históricas y proyectadas, participación de mercado, estructura de costos y rentabilidad, calendario de nuevos productos y mejoras de productos, y velocidad y naturaleza de los cambios tecnológicos.

3. Información de clientes y proveedores:

Dado que los clientes y proveedores son el elemento vital de cualquier negocio, es más que necesario hacer ciertas investigaciones sobre ellos al considerar comprar una empresa.Durante el proceso de diligencia debida, solicite lo siguiente:

  • Lista de los 15 principales clientes de los últimos dos o tres años ( con detalles completos de contacto y compra de cada uno ) y año actual hasta la fecha por aplicación
  • Lista de relaciones estratégicas
  • Detalles de ingresos por cada cliente importante
  • Descripciones de cualquier relación significativa descontinuada en los últimos dos a tres años
  • Lista de los 10 principales proveedores de los últimos dos o tres años fiscales (con contacto completo y detalles de suministro de cada uno)

4. Competencia -: Debido a que el éxito de una empresa en cualquier sector depende en gran medida de la competencia dentro de ese sector, debe analizar la competencia de la empresa. Averigüe la posición de mercado de la empresa y las fortalezas y debilidades relacionadas en el mercado. Además, analice las bases de la competencia: precio, tecnología, servicio, distribución, etc.

5. Marketing, ventas y distribución:

Comience por revisar los programas y estrategias de marketing de la empresa. así como oportunidades de marketing y riesgos. Luego, analice el posicionamiento de la empresa y sus productos, así como sus canales de distribución nacionales e internacionales.

Además, analice a los principales clientes en términos de estado y tendencias de las relaciones, así como las perspectivas de crecimiento y desarrollo futuro; principales vías para generar nuevos negocios; capacidad de implementar un plan de marketing con presupuestos actuales y proyectados; y modelo de productividad de la fuerza de ventas en términos de compensación, promedio de cuota, ciclo de ventas y plan para nuevas contrataciones.

6. Investigación y desarrollo: Revise la descripción de la investigación de la empresa y organización de desarrollo en términos de estrategia, personal clave y actividades principales. Y analice la nueva cartera de productos en función del estado y el momento, el costo de desarrollo, la tecnología requerida y los riesgos.

7. Administración y personal:

revise el organigrama y el historial y plantilla proyectada por función y ubicación. Consulte las biografías resumidas de la alta gerencia, así como su historial de empleo, edad, servicio con la empresa y años en el puesto actual. Revisar el acuerdo de compensación y la rotación de personal. Y revise cualquier problema significativo de relaciones con los empleados, pasado o presente.

8. Asuntos legales y relacionados: compruebe si hay demandas judiciales pendientes contra la empresa o alguna iniciada por la empresa. Vea una descripción de los problemas y responsabilidades ambientales y de seguridad de los empleados. Solicite una lista de patentes de materiales, derechos de autor, licencias y marcas registradas. Y consulte cualquier otro documento legal disponible.

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